Skillnaden mellan Insolvens kontra konkurs
Villkoren konkurs och insolvens förväxlas ofta eftersom de är mycket släkt med varandra. Ursprunget till ordet konkurs kom från italienska bancoo rotta som betyder trasig bänk. Bänken var ett pengarhandlares bord. När återförsäljaren går ur pengarna bryts bänken. Därför kom ordet konkurs. Dessa två termer har få saker gemensamt - båda uppstår när skulderna överstiger tillgångar och uppstår när företaget / personen inte kan betala skulden.
Vad är insolvens?
Oförmåga att betala tillbaka skulden. Det finns många sätt man kan hantera insolvens: Att ändra skuldstruktur eller ändra kassaflöden. Insolvens har två typer: 1) Insolvens för kassaflöde 2) Insolvens i balansräkningen. Insolvens i balansräkningen uppstår när skulden överstiger tillgångar. Insolvens i kassaflöde uppstår när en gäldenär inte är i ett skick att återbetala pengarna. Insolvens blir ett stort hinder när gäldenären inte kan betala det förfallna. t.ex. om du äger ett hus och inte betalar avbetalningen snart skulle det finnas en avskärmning i ditt hus och du kommer att vara i standard. Detsamma kan tillämpas med kreditkortet om man inte uppfyller minsta månatliga krav skulle det visa sig vara en standard. Insolvens fungerar som ett larm för de finansiella systemen. Olika indikatorer visar insolvens som förfallna skatter, likviditetsgrad mindre än 1, förluster under en lång period, inget alternativt finansieringsalternativ, dåligt förhållande till bankerna, kreditgivare obetalda utanför handelsvillkor, man kan inte lösa dessa problem och det skulle visa sig vara bankrutt. För att besluta om insolvens i balansräkningen måste verksamheten utvärdera.
Vad är konkurs?
Det är det slutliga tillståndet när andra försök misslyckas med att rensa skulden. I konkurs förklarar företaget själv insolvent genom att gå till domstol. Det finns två former av konkurs: omorganisation och likvidation. Omorganisationens konkurs innebär att omorganisera en persons eller företags skuld. Konkurs i likvidation betyder att en person / företag säljer sina tillgångar för att möta skulden. Konkurs kan utfärdas på två sätt: När en person själv registrerar sig själv i konkurs, känd som 'Debtors Petition'. När domstolen utfärdar en order och förklarar ett företag eller en enskild konkurs som kallas Sequestration order.
Jämförelse mellan huvud och huvud mellan insolvens och konkurs (infographics)
Nedan är de 7 främsta skillnaderna mellan Insolvens vs konkurs:
Viktiga skillnader mellan insolvens och konkurs
Låt oss diskutera några av de viktigaste skillnaderna mellan insolvens och konkurs.
- Enkelt uttryckt Insolvens innebär att du inte har tillräckligt med pengar för att återbetala skulden till borgenärerna. Denna term Insolvens kan tillämpas på alla personer eller företag. Om du kan betala dina räkningar känner du som en lösningsmedelsperson eller ett företag. Om du inte kan betala kallas det insolvent. För en person betyder det helt enkelt att skulden är mer än inkomsten. För alla företag betyder det att pengarinflödet och tillgångarna är mindre än pengarutflödet. Konkurs betyder det slutliga insolventet. Konkurs betyder en förklaring om oförmåga att betala av sin skuld. Det är bara en term som används för en person / företag när de förklaras insolvent av en domstol.
- Insolvens uppstår när skulden ökar i balansräkningen eller det kan också vara när kassaflödet är större än kassaflödet. Det kan relateras till balansräkningen och kassaflödet. Konkurs sägs endast när de förklaras i lagstat.
- Kreditbetyg påverkas endast när det observeras en enorm förändring. Eftersom insolvens kan lösas och är tillfälligt påverkar inte kreditbetygsförändringarna. Konkurs kan inte lösas och har därmed en enorm inverkan på kreditbetyg.
- Insolvens kan lösas genom att förbättra skuldstrukturen och genom att öka kassaflödet. Insolvens löper under en begränsad period tills den tid en överskrider sina tillgångar än skulder för att betala tillbaka skulden. Så insolvens är inte permanent. Konkurs har ingen lösning.eg: Om vissa företag inte har tillräckligt med försäljning och lite kontantinflöde i verksamheten kan företaget inte täcka sina dagliga utgifter men det kan dock lösas.
- För att förklara ett företag som konkurs måste en person initiera sig själv och gå till domstolen. Så det är frivilligt. Det kan också hända att domstolen förklarar en person / företag konkurs. Så det kan vara ofrivilligt också. Å andra sidan är insolvens ofrivillig.
- Det finns olika indikatorer för att förutsäga insolvens. Ökande skuld i balansräkningen och inga fler kassaflöden leder till insolvens. Men om insolvens kvarstår länge och inte löses kan det leda till konkurs. Om företaget blir insolvent och förklaras konkurs är det dags att likvidera företaget. Om företagets styrelse kommer till slutsatsen att bolaget bör likvideras bör ytterligare likvidationsprocess genomföras.
Exempel
Toys R Us har gått till solvens som innebär att 3200 personer arbetar i riskzonen. Det är kraftigt utnyttjat. Videocon-gruppen är skyldig över 90 000 crores till olika banker och andra institut. Det är det största fallet som har lämnats in för konkurs i hela indisk bankhistoria.
Lösningarna på dessa problem kan vara två sätt: Det kan vara antingen kontrollerbar eller okontrollerbar faktor.
- Styrbara faktorer är de som kan öka den slutliga linjen. Även om företagets skuld ökar kan företaget hantera det genom att balansera kontanter genom att förbättra sättet att öka intäkterna.
- Den andra typen är den där faktorerna inte är kontrollerbara. Exempel på sådana typer är politiska faktorer, ekologiska faktorer osv. De kontrollerbara faktorerna bör observeras väl, kontantinflöden och utflöden bör övervakas. Okontrollerbara faktorer, det bör finnas en beredskap och andra planer fastställs i förväg. Många av företagen blir inte konkurs på grund av ökningen i skuldstrukturen utan på grund av att de är okunniga gentemot dessa faktorer. Om de är uppmärksamma på faktorerna ovan och fastställda planer kan företag sällan komma i konkurs och kan därför aldrig gå i konkurs.
Insolvens vs konkursjämförelse tabell
Låt oss diskutera den bästa jämförelsen mellan Insolvens vs konkurs:
| Grund för jämförelse |
Insolvens |
Konkurs |
| Definition | Det är en stat där ett företag inte kan betala sin finansiella och operativa skuld. | Det är den slutliga staten där ett företag förklaras som konkurs eftersom det inte kan betala sin finansiella och operativa skuld. |
| Relevans | Det är relaterat till den finansiella skuldstrukturen. | Det är relaterat till det juridiska konceptet. |
| Kreditbetyg | Kreditbetyg påverkas inte av Insolvens. | Kreditbetyg påverkas av konkurs. |
| Beteende | Insolvens är tillfälligt. | Konkurs är permanent. |
| Bearbeta | Oavsiktlig | Frivillig eller ofrivillig. |
| indikatorer | Ökande skuld, likviditetsgrad mindre än 1, ingen alternativ finansiering. | Det händer om företaget inte kan lösa sin insolvens. |
| Exempel | Leksaker R | Videocon-grupp. |
Slutsats
De två termerna är mycket korrelerade med varandra. När den ena slutar initierar den andra. När insolvens slutar börjar konkurs. Varje insolvent person / företag behöver inte vara konkurs men varje konkurs måste vara insolvent.
Rekommenderade artiklar
Detta har varit en guide till den största skillnaden mellan Insolvens vs konkurs. Här diskuterar vi också de viktigaste skillnaderna i insolvens vs konkurs med infografik och jämförelsetabell. Du kan också titta på följande artiklar för att lära dig mer-
- Aktieandelar jämfört med preferensaktier
- Begränsad partner vs allmän partner
- Leveraged vs Unleveraged
- Enskilt äganderätt kontra partnerskap