Formel för kvarhållningsförhållande (innehållsförteckning)

  • Retention Ratio Formula
  • Kalkylator för retentionskvot
  • Formulering för kvarhållningsförhållande i Excel (med Excel-mall)

Retention Ratio Formula

Aktieägare investerar i företaget som kan återbetala med utdelning och kapitalvinster. När man analyserar ett företag är det alltid bra att undersöka hur mycket företaget betalar utdelning till sina investerare och hur mycket det håller för dess användning. Utdelning ger investerare omedelbara kontanter medan pengar som förvaras av företaget kommer att återinvesteras i verksamheten, vilket kommer att få större avkastning på lång sikt. Att förstå detta kvarhållande förhållande hjälper mycket.

Definition av retentionsförhållande och formel

Retentionskvoten kallas också plowback-kvoten, är en viktig finansiell parameter som mäter antalet vinster eller intäkter som läggs till balanserade vinster (reserver) vid räkenskapsårets slut. Kort sagt är kvarhållningsgraden procentandelen nettovinst som behålls av företaget och som inte delas ut som utdelning till investerare i slutet av räkenskapsåret.

Bibehållningsgraden beräknas genom att subtrahera utdelade utdelningar (inklusive utdelningsskatt) av ett företag under perioden från nettoresultatet och dividera skillnaden med periodens nettovinst.

Siffran för ovanstående ekvation beräknar de intäkter som hölls under året eftersom alla vinster som genereras av företaget som inte utdelas som utdelning till investerarna under perioden hålls av företaget. Man kan förenkla ovanstående formel genom att skriva om räknaren eftersom intäkterna behålls under året dividerat med nettoresultatet.

Retentionskvoten kan också beräknas om vi känner till utdelningsutdelningsgraden.

Exempel på formel för kvarhållningsförhållande

ABC Company tjänade 200 000 USD i nettovinst under räkenskapsåret och beslutade att ge utdelningar på 40 000 USD till sina aktieägare.

Du kan ladda ner denna mall för kvarhållningsförhållande här - Retention Ratio Mall

Följande beräkningar visar hur man beräknar retentionsförhållande eller plowback-förhållande.

  • Retention Ratio = (Nettoresultat - Utdelad utdelning) / (Nettoresultat)
  • Retention Ratio = ($ 200, 000 - $ 40, 000) / $ 200, 000
  • Retention Ratio = 80%

Eller,

  • Utdelningsutbetalning = 40 000/200 000
  • Utdelningsutdelning = 20%
  • Retention Ratio = 1 - Utdelningsutdelning
  • Retention Ratio = 1 - 20%
  • Retention Ratio = 80%

Som ni ser är ABC-bolagets kvarhållande 80 procent. Med andra ord behåller ABC 80 procent av vinsten i företaget och endast 20% av nettovinsten delas ut till aktieägarna som utdelning. 80% av nettovinsten behålls i verksamheten visar att verksamheten är i en tillväxtfas och mer kapital krävs för framtida tillväxt. Även om ett förhållande inte är tillräckligt för att komma till slut, måste analytiker eller investerare undersöka andra parametrar för att få tillgång till tillväxten.

Företaget XYZ har en nettovinst på 100 000 under verksamhetsåret FY 2019 och ledningen beslutade att dela ut en utdelning på 60 000 (inklusive utdelningsskatt) till aktieägarna.

Då kan XYZ-företags retentionskvot eller plowback-kvot beräknas med formeln enligt nedan -

Nettoförtjänst100 tusen
Utdelning utdelad60 tusen
  • Utdelningsutdelning = 60 000/100 000
  • Utdelningsutdelning = 60%
  • Retentionsförhållande = 1 - 60%
  • Retentionsförhållande = 40%

Samma kan beräknas genom att sätta direkta värden i formeln

  • Retention Ratio = (Nettoresultat - Utdelad utdelning) / (Nettoresultat)
  • Retention ratio = ($ 100, 000- $ 60, 000) / $ 100, 000
  • Retentionsförhållande = 40%

Företag XYZ behåller 40% av den totala vinsten och fördelar 60% av vinsten, det kan ses som en signal om långsam tillväxt i företagets verksamhet eller företag behöver inte mer pengar för sin framtida tillväxt.

Förklaring av formel för kvarhållningsförhållande

Eftersom företag måste hålla en del av eller hela sin del av sin nettovinst för att kunna fortsätta sin verksamhet och växa, tar investerare detta förhållande för att förutsäga var företag kommer att befinna sig inom en snar framtid. Mogna företag kommer att börja ge en utdelning, växande företag kommer att försöka hålla så mycket vinst de kan för att driva framtidens tillväxt.

De flesta teknikföretag gav sällan utdelning eftersom dessa företag ville återinvestera i sin verksamhet och fortsätta växa till en bra takt. Det motsatta är sant för etablerade företag som General Electric. General Electric ger varje år utdelning till sina aktieägare.

Högre kvarhållande förhållanden anses inte alltid vara bra ur investerares synvinkel eftersom det innebär att företaget inte ger många utdelningar. Det kan också betyda att aktiekursen ständigt uppskattas på grund av företagets tillväxtutsikter. Detta förhållande hjälper till att förstå skillnaden mellan en vinstandel och en tillväxtandel.

Tolkning av formel för kvarhållningsförhållande

Detta är en av de viktiga finansiella statistiken eftersom det visar hur mycket ett företag investerar igen i sin egen verksamhet. Utan en konsekvent återinvesteringsgrad skulle företagets tillväxt vara helt beroende av finansiering från borgenärer och investerare. Företagets växande spår håller maximalt som behållen vinst för att driva framtida tillväxt. Så, sådana företags retention är högre ibland kan det röra så högt som 100%. Å andra sidan behöver företag i mogen fas inte mycket kontanter för tillväxt så dessa företag delar ut kontanter till investerare som utdelning och behåller mindre från vinsten. Detta kan beröras som 100% av vinsten utdelad som utdelning.

Förvaringsgraden visar också ledningens inställning att ge tillbaka investerare. Mindre kvarhållningsgrad är också en indikation på färre möjligheter att återinvestera i samma verksamhet.

Med enkla ord är fasthållningsgraden exakt motsatsen till utdelningsgraden för utdelning eftersom den visar hur mycket pengar från vinsten företaget beslutar att ha på sitt eget bankkonto. Utdelningsgraden visar hur stor vinstandel som ett företag beslutar att dela ut till sina aktieägare. Utdelningsgraden minskar det kvarvarande resultatet medan plowback-kvoten eller retentionskvoten ökar det kvarvarande resultatet.

Framtida tillväxtpotential och behållningsgrad är så mycket direkt kopplade att framtida tillväxttakt kan beräknas som en produkt av företagets avkastning på eget kapital och kvarhållande.

Kalkylator för formel för kvarhållningsförhållande

Du kan använda följande kalkylator för kvarhållande

Bibehållen vinst
Nettoinkomst
Retention Ratio Formula

Retention Ratio Formula =
Bibehållen vinst =
Nettoinkomst
0 = 0
0

Formulering för kvarhållningsförhållande i Excel (med Excel-mall)

Här kommer vi att göra samma exempel på formeln Retention Ratio i Excel. Det är väldigt enkelt och enkelt. Du måste tillhandahålla de två ingångarna, dvs nettovinst och utdelning

Du kan enkelt beräkna kvarhållningsförhållandet med hjälp av formel i den medföljande mallen.

Vi kan beräkna retentionsförhållande med formel

Retentionskvoten kan också beräknas om vi känner till utdelningsutdelningsgraden. Vi kan få utdelningsutdelning genom att subtrahera utdelning från nettoresultatet.

Då kan vi beräkna kvarhållningsgraden från utdelningsvärdet.

Nedan är ett annat exempel. Vi kan beräkna retentionsförhållande med formel

Retentionskvoten kan också beräknas om vi känner till utdelningsutdelningsgraden. vi kan få utdelningsutdelning genom att subtrahera utdelning från nettoresultatet.

Då kan vi beräkna kvarhållningsgraden från utdelningsvärdet.

Rekommenderade artiklar

Detta har varit en guide till en Retention Ratio-formel. Här diskuterar vi dess användning tillsammans med praktiska exempel. Vi förser dig också med en retningsgradberäknare med nedladdningsbar Excel-mall. Du kan också titta på följande artiklar för att lära dig mer -

  1. 8 sätt att främja anställdas fasthållningsprocess
  2. Hur man får företagsledningsjobb
  3. Förvaltning och ekonomisk redovisning - Jämförelse
  4. Toppskillnader - ekonomi och finans

Kategori:

Entreprenörskap Utveckling