Formel för bankeffektivitet (innehållsförteckning)

  • Formel
  • exempel

Vad är formeln för bankeffektivitet?

Det finns flera typer av förhållanden rörelsemarginal, avkastning på tillgång, avkastning på eget kapital, skuld till eget kapital, tillgångsomsättningsgrad, omsättningsgrad på kundfordringar, rörelsekapitalförhållande och varje förhållande indikerar verksamhetens olika aspekter.

Effektivitetsgraden kallas också Aktivitetsförhållandet indikerar hur effektivt företaget presterar för närvarande med sina interna resurser. Effektivitetsgraden används av banker eftersom det hjälper analytikerna att undersöka hur bra banken utför sina verksamhetsomkostnader för att generera intäkter. Ju lägre förhållande desto bättre är det, 50% anses vara ett idealiskt förhållande

Bank Efficiency Ratio = Non-Interest Expense / (Net Interest Income + Non-Interest Income -Provision for Credit Losses)

Exempel på formel för bankeffektivitet (med Excel-mall)

Låt oss ta ett exempel för att förstå beräkningen av bankeffektivitetsgraden på ett bättre sätt.

Du kan ladda ner denna formell Excel-mall för bankeffektivitet här - Formulär Excel-formel för bankeffektivitet

Formel för bankeffektivitet - Exempel 1

Låt oss ta exemplet med en lokal bank A: det är icke-räntekostnader $ 1 050 000 och dess nettoinkomst är 2 200 000 dollar. Med hjälp av dessa data måste vi beräkna bankeffektivitetsgraden för banken.

Lösning:

Bankens effektivitetsgrad beräknas med hjälp av formeln nedan

Bankeffektivitet = icke-räntekostnader / nettoomsättning

  • Bankeffektivitetsgrad = 1 070 000 USD / 2 200 000 USD
  • Bankeffektivitetsgrad = 48, 6%

För att beräkna effektivitetsförhållandet måste vi dela icke-räntekostnader 1 070 000 USD med intäkter 2 200 000 USD. Genom att använda den ovan förklarade formeln har vi fått 48, 6%, vilket innebär att företaget spenderade $ 0, 486 för att generera en dollar.

Formel för bankeffektivitet - Exempel # 2

Låt oss ta ett annat exempel på samma bank A som nyligen har startat och de vill identifiera bankens effektivitetsgrad för att analysera hur väl företaget använder sina resurser för att generera intäkter. Bankens avsättning för kreditförluster är 9000 USD.

Lösning:

Räntenettot beräknas med hjälp av formeln nedan

Nettoräntaintäkter = Totala ränteintäkter - Totala räntekostnader

  • Räntenettot = 215000 $ - 67500 $
  • Räntenettot = 147500 dollar

Bankens effektivitetsgrad beräknas med hjälp av formeln nedan

Bankeffektivitet = icke-räntekostnad / (nettoränteintäkter + icke-ränteintäkter -försäkring för kreditförluster)

  • Bankeffektivitetsgrad = $ 73000 / $ 198500
  • Bankeffektivitetsgrad = 36, 8%

Av ovanstående beräkning kan man dra slutsatsen att banken arbetar mycket effektivt med en kvot på 36, 8%.

Formel för bankeffektivitet - Exempel 3

Låt oss ta ytterligare ett exempel på Green Bank Corp. Nedan är bankens historiska data

Lösning:

Bankens effektivitetsgrad beräknas med hjälp av formeln nedan

Bankeffektivitet = icke-räntekostnad / (nettoränteintäkter + icke-ränteintäkter -försäkring för kreditförluster)

För 2017

  • Bankeffektivitetsgrad = 55 608 $ / (52 245 $ + 44 012 $ - 3 677 $)
  • Bankeffektivitet = 60, 08%

För 2018

  • Bankeffektivitetsgrad = 53 205 $ / (51 945 $ + 45 455 $ - 2 500 $)
  • Bankeffektivitet = 56, 06%

För 2019

  • Bankeffektivitetsgrad = 52 1668 $ / (51 600 $ + 44 569 $ - 1 495 $)
  • Bankeffektivitet = 55, 10%

Följande är observationer av ovanstående fall -

  • Det är intressant att se att bankeffektivitetskvoten minskar avsevärt under de senaste tre åren. Från en investerares eller en affärschefs perspektiv är detta en stor sak att banken förbättrar sina resultat genom åren.
  • Effektivitetsgraden minskar på grund av flera faktorer här, eftersom du ser att det finns en nedåtgående trend i icke-räntekostnader, vilket innebär att banken förvaltar sin verksamhet mycket bra med låga driftkostnader och detta kommer att leda till att öka lönsamheten i framtiden .
  • Å andra sidan minskar även avsättningen för kreditförluster, vilket kan tolkas på flera sätt. För det första betyder det att banken har en hög återhämtningsgrad på lånet, vilket är en positiv sida. Å andra sidan kan banken möta stora problem relaterade till kreditförluster i framtiden. Då skulle det vara en stor utmaning för bankerna att återvinna förlusterna.

Förklaring

Formeln för bankeffektivitetsgrad kan härledas genom att använda följande steg:

Steg 1: För det första räkna ut bankens icke-räntekostnad. Några exempel på icke-räntekostnader är hyra, lön, administrationskostnader etc. Icke-räntekostnader är bankens fasta driftskostnad.

Steg 2: Räkna sedan ut bankens nettoränteinkomst som kan beräknas som ränta intjänad minus ränta som banken betalar).

Steg 3: Identifiera bankens icke-ränteintäkter. Några exempel på icke-ränteintäkter är avgifter för lånebehandling, depositionskostnader, kreditkortsavgifter, inkomst intäkter från kapitalmarknaden genom att sälja sina produkter som fonder, försäkringar etc.

Steg 4: I det fjärde steget, subtrahera "Avsättning för kreditförluster" från räntenetto och icke-ränteintäkter.

Steg 5: Slutligen kan bankeffektivitetsgraden härledas genom att dela icke-räntekostnader från steg ett med det värde som vi har beräknat från steg 4.

Relevans och användning av formler för bankeffektivitet

Bankeffektivitetskvoten används av en analytiker för att bestämma insikt om verksamheten och det ger medvetenhet om effektiviteten i de olika affärsområdena. Analytiker använder också detta förhållande för att mäta banker med peer-företaget inom samma bransch. Det hjälper bankerna att identifiera de företag som förvaltas väl i jämförelse med andra.

Detta förhållande används av högre ledningar för att veta hur väl de driver sin verksamhet och ger en tydlig bild av om de har uppfyllt uppsatta mål eller inte. Med detta kan de ändra sina strategier för att driva affärsverksamheten och resursanvändningen på ett bättre sätt för att nå de förutbestämda målen.

Detta förhållande används också av såväl investerare som ledningen. Investerare använder detta förhållande för att avgöra om verksamheten är en bra investering eller inte eftersom en bättre effektivitetsgrad innebär att ledningen driver verksamheten effektivt och det kan leda till god avkastning i framtiden.

Rekommenderade artiklar

Detta är en guide till formel för bankeffektivitet. Här diskuterar vi hur man beräknar bankeffektivitetsgraden tillsammans med praktiska exempel. Vi erbjuder också en nedladdningsbar Excel-mall. Du kan också titta på följande artiklar för att lära dig mer -

  1. Formel för genomsnittlig fast kostnad
  2. Hur man beräknar formel för kapitaltäckning
  3. Exempel på formel för räddningsvärde
  4. Beräkning av intäktsformel
  5. Formel för effektivitetsförhållande

Kategori:

Entreprenörskap Utveckling