Avkastning på kapitalandel (innehållsförteckning)
- Avkastning på kapitalandel
- Avkastning på eget kapitalräknare
- Avkastning på kapitalandel i Excel (med Excel-mall)
Return on Equity (ROE) Formel
Ur investerares synvinkel är det viktigt att veta hur mycket avkastning som genereras på hans investering. Det finns olika sätt att se avkastningen på investeringar som avkastning på eget kapital, avkastning på tillgång, avkastning på sysselsatt kapital, marginaler i verksamheten. Avkastning på eget kapital är lämpligt för att mäta avkastningen på investerarnas pengar eftersom det ger en procentuell avkastning som genereras på eget kapital. Låt oss se Return on Equity i detaljer.
Mät del av en finansiell utveckling är en avkastning på eget kapital från aktieägarnas synvinkel. Eftersom eget kapital inte är annat än ett företags tillgångar minus dess skulder,
Aktieägarnas kapital = Summa tillgångar - Summa skulder
Avkastning på eget kapitalformel kan beräknas som nettoresultat dividerat med eget kapital.
Avkastning på eget kapital uttrycks i en procentandel (%) och har en förmåga att beräkna för alla typer av företag med nettoresultat och genomsnittligt eget kapital är positivt om nettoresultat eller eget kapital redovisas som negativa siffror avkastning på eget kapital inte kan beräknas .
Avkastningen på eget kapital är olika för olika sektorer, textilsektorn kommer att ha en annan avkastning på eget kapital än informationsteknologisektorn. Så det är investerarens val att göra en investering i den specifika sektorn för att få nytta.
När avkastningen på eget kapital används för att jämföra ett företag med en annan liknande typ av företag som resulterar i ett mer meningsfullt, effektivare och enklare sätt att jämföra.
I en företagsfinansiering är avkastningen på eget kapital ett mått på företagets eller organisationens lönsamhet när det gäller eget kapital. Avkastning på eget kapital är ett mått på hur smart ett företag eller organisation använder sitt kapital för investeringar för att generera vinsttillväxt som leder till vinst för en sådan organisation. Avkastning på eget kapital är en lönsamhetsgrad från investerarens synvinkel, inte från företagets synvinkel.
I formeln för avkastning på kapital tas nettoresultatet från företagets resultaträkning: Total summa av finansiella aktiviteter för den aktuella perioden. Eget kapital beräknas från ett bolags balansräkning. Eget kapital kallas också aktieägarfond. Aktieägarfonden består av reserver som genererats av företaget tidigare från dess verksamhet.
Beräkning av genomsnittligt eget kapital kan göras genom att lägga till eget kapital i början av en tidsperiod till eget kapital och i slutet av en tidsperiod och dela det med 2.
Om investerare som är villiga att beräkna ett mer exakt eget medelvärde kan de använda balansräkningen kvartalsvis.
Exempel på Formula för avkastning på kapital
Anta att det finns ett företag med namnet XYZ-företag och har en årlig nettoinkomst på $ 2 000 000 och ett genomsnittligt eget kapital på 15 000 000 dollar.
Du kan ladda ner denna mall för avkastning på eget kapital här - Return on Equity MallDetta företags avkastning på eget kapital kan beräknas genom uppdelning av nettoresultat och genomsnittligt eget kapital
- Retun på eget kapital = (Nettoresultat) / (Aktieägares eget kapital)
- Retun på eget kapital = 2.000.000 / 15.000.000
- Retun på eget kapital = 13, 33%
Avkastning på eget kapital är 13, 33% .
Låt oss föreställa oss att ABC Company genererade 40 miljoner dollar i nettoresultatet under 2017. Om Company ABC: s eget kapital motsvarade 80 miljoner dollar under samma år och sedan använda formeln Return of Equity, är det en uppdelning av nettoresultatet ($ 40 miljoner) genom genomsnittligt eget kapital (80 miljoner dollar) kan vi enkelt få Company ABC: s avkastning på eget kapital enligt följande:
- Retun på eget kapital = (Nettoresultat) / (Aktieägares eget kapital)
- Avkastning på eget kapital = $ 40.000.000 / $ 80.000.000
- Avkastning på eget kapital = 50%
Detta bevisar att Company ABC genererade en vinst på 0, 50 $ för varje $ 1 av eget kapital under 2017 och gav aktien och avkastningen på ett eget kapital på 50%
Förklaring
Avkastning på eget kapitalformel kan lätt förstås med ovanstående exempel, eftersom vi har diskuterat detta tidigare.
I ovanstående exempel har Company ABC genererat 50% avkastning på eget kapital och företag XYZ har genererat 13, 33% avkastning på eget kapital. Detta indikerar att Företag ABC genererade en vinst på 0, 50 USD för varje $ 1 av eget kapital och företag XYZ har genererat 0, 13 USD för varje $ 1 av eget kapital.
Detta visar tydligt att investerare som investerats i företag ABC skulle ha tjänat mer pengar i termer av procentuella investeringar.
Betydelse och användning av formeln för avkastning på kapital
När ett företag har en låg avkastning på eget kapital betyder det att företaget inte har använt det belopp som investerats av aktieägarna effektivt. Det återspeglar att företagets ledning inte är i ett tillstånd som ger investerare betydande avkastning på sina investeringar. Aktieanalytiker eller investerare känner om ett företags avkastning på eget kapital är mindre än 13-14 procent är det inte ett bra företag att investera. Företag med en avkastning på 20 procent eller högre anses vara goda investeringsmöjligheter. Analytiker varnar investerare att inte beakta företag som har en låg eller negativ avkastning på eget kapital.
Avkastning på eget kapital är ett av de viktigaste sätten att analysera ledningens effektivitet och effektivitet. Avkastning på eget kapital används ofta för en marknads avkastning genom att jämföra ett företag med sina konkurrenter på marknader i samma bransch. Användning av formeln för avkastning på eget kapital spelar en viktig roll när man jämför även företag i samma bransch och sektorer.
Avkastning på eget kapital har förmågan att beräkna vid olika tidpunkter för att jämföra dess förändringar i dess värden över tid. Investerare kan spåra förändringar i ledningens resultat genom att jämföra förändringarna i avkastningen på eget kapital tillväxttakt från kvartal till kvartal eller år till år.
Avkastning på sysselsatt kapital (RoCE) är ett annat sätt att göra ett lönsamhetsresultat. Det är en viktig ekonomisk kvot som mäter ett företags totala lönsamhet (både aktieägare och skuld) och indikerar effektiviteten med vilket dess kapital (återigen både skuld och eget kapital) används.
"Ett företag som hade hög skuld bör analyseras med avkastning på sysselsatt kapital medan ett företag med mindre skuld bör analyseras med avkastning på eget kapital, "
Kalkylator för avkastning på kapitalandel
Du kan använda följande avkastningskalkylator
| Nettoinkomst | |
| Aktieägares kapital | |
| Return on Equity (ROE) Formel | |
| Return on Equity (ROE) Formel | = |
|
|
Avkastning på kapitalandel i Excel (med Excel-mall)
Här kommer vi att göra samma exempel på formeln för avkastning på kapital i Excel. Det är väldigt enkelt och enkelt. Du måste tillhandahålla de två ingångarna, dvs. nettointäkter och eget kapital
Du kan enkelt beräkna avkastningen på eget kapital med hjälp av formel i den medföljande mallen.
Vi beräknar avkastning på eget kapital med hjälp av formel
Rekommenderade artiklar
Detta har varit en guide till en Return on Equity-formel. Här diskuterar vi dess användning tillsammans med praktiska exempel. Vi ger dig också avkastningskalkylator med nedladdningsbar Excel-mall. Du kan också titta på följande artiklar för att lära dig mer -
- Exempel på Equity Multiplier Formula
- Beräkna bruttomarginal efter formel
- Guide till kundfordringar Omsättningsformel