Vad är en förmånsplan? (USA-pension)
Definierad förmånsplan är en arbetsgivarsponserad pensionsplan där förmånerna för anställda beräknas med en formel. Formeln kan skilja sig från företag till företag. I allmänhet inkluderar det dock anställningsperiod och lön. Den viktiga delen i att definiera förmånsplanen är att du skulle veta hur mycket medel som kommer att dras av till pensionsreserv och hur mycket pension per månad du skulle få vid pensionen.
Anta att du är 25 år, nyutbildad med en årslön på $ 60 000. Din arbetsgivare stöder den förmånsbestämda planen och du informeras om att varje månad dras $ 500 från din lön multiplicerad med år i tjänst. Förutsatt att du skulle gå i pension vid år 60. Följaktligen leder detta till en fungerande hyresavtal i 35 år. Därför, när du går i pension skulle du få en månadspension på $ 17 500 (35 * 500) fram till din död. Det är också viktigt för dig att förstå att du varje år sparar $ 6 000 för 35 år på ditt pensionskonto som ger ett korpus på 210 000 $. Du skulle säkert tjäna ränta på dina besparingar. Dessa besparingar, dvs. pensionsfonder förvaltas av professionella och högt reglerade. Därför ger det dig säkerhet att din pensionsinkomst är garanterad.
När du når pension har du två alternativ att välja mellan,
- För att välja månadsinkomst tills du dör, kallad livränta
- För att få investeringsbeloppet på engångsbaser som leder till att du hanterar dina medel tills du går i pension.
Definierad bidragsplan
Definierad bidragsplan är en plan där lika stora medel eller procentandel av inkomsten bidrags av anställd och arbetsgivare.
Låt oss förstå ämnet genom att känna till människans livscykel.
Bilden symboliserar 5 livsfaser från barn till tonåring till ålderdom. Vårt motiv är att tjäna pengar och leva ett lyckligt liv som uppfyller våra mål. De flesta amerikanska medborgare börjar arbeta med att uppnå tonåren. Efter universitetsexamen börjar ett genomsnitt Amerika med heltidsanställning med en genomsnittslön på $ 56 000 per år. Från och med april 2019 anställde USA 129, 21 miljoner 1 personer. Du undrar varför jag förklarar det här eftersom vår arbetsförmåga minskar när åldern ökar. Att leda till vilken inkomst minskar med endast kostnadsökning.
Det skulle vara en tid då vi skulle ersättas av någon annan och att åldern är pension. Oftast är pensionsfasen när vi är ekonomiskt beroende av vår familj, barn eller regering. För att undvika ett sådant beroende har vi därför ett sparandebegrepp som kallas Pension. Från den dag du får ditt personnummer och anställer anställning skulle en del av din inkomst dras av och deponeras i ett pensionshus / pensionsfonder. Du skulle få besparingar (pension) under två scenarier,
- När du når din pensionsålder - I allmänhet är pensionsåldern i USA 60.
- Dödsfall eller permanent arbetsoförmåga
Poäng att komma ihåg - Förmånsbestämda planer (DBP) är bättre och mest föredragna för arbetstagare och arbetsgivare på grund av att planen anses vara säkrare jämfört med Define bidrag plan (DCP) eftersom dess pensioner lätt kan förutsägas och det kostar arbetsgivare mindre för vad DCP kostar.
Fördelar med de förmånsbestämda planerna
låt oss titta på hur mycket en anställd skulle vara förmåner och arbetsgivare skulle gynnas eftersom alla har ett slutligt mål, att minska kostnaderna och maximera avkastningen. Därför för den anställde, dess maximala avkastning medan för arbetsgivarna dess minimikostnad.
Fördelar för anställda
- Den anställde känner till sitt avgångsbelopp i förväg (från den dag den undertecknar DBP-kontakten).
- Fördelarna är likgiltiga mot aktiemarknadsrisk / fluktuationer eller ökning / minskning av obligationsräntan.
- Jämfört med DCP genererar den definierade förmånsplanen en högre avkastning på investeringar som skulle inkludera för tidiga / oavsiktliga dödsförmåner för familjemedlemmar.
Fördelar för arbetsgivare
- På grund av den förmånsbestämda planens stabila och riskfria karaktär leder det till en högre arbetskraft i organisationen. Detta främjar lojalitet och hjälper till att behålla värderad personal
- Eftersom dessa fonder är en kollektiv investering och förvaltas professionellt, ger besparingarna högre avkastning med relativt mindre utgifter (kostnader för att anställa portföljförvaltare, administrationskostnader osv.).
Nackdelar med förmånsbestämda planer
- Anställda skulle inte ha kontroll över fonderna, dvs de skulle inte veta var deras medel investeras eftersom ett investeringsbeslut och hantering sker av experter.
- Anställda vet exakt hur mycket de skulle få vid pensionering, de har inte möjlighet att öka sin pensionsförmån.
Slutsats
Så snart du får personnummer och anställning börjar du bidra till din pension, dvs. pensionsplanering. På grund av antagandet av lagen om anställda för pensionering av anställda (ERISA) 1974 garanteras förmånsbestämda planer med försäkring enligt ett program som administreras av en statlig myndighet som kallas Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC).
Enligt vår forskning har vi observerat att förmånsbestämda planer är mer kostnadseffektiva alla intressenter, dvs regering, skattebetalare och har ett bevisat resultat när det gäller de anställdas pensionsbehov. Planen är kostnadseffektiv eftersom den i genomsnitt ger risk för ett stort antal deltagare istället för att minska den med högre bidrag som behövs i DCP. Historiskt sett har den förmånsbestämda planen genererat högre avkastning på sina investeringar med lägre fondförvaltningsavgifter.
Enkelt uttryckt, om en dollar som betalas i pension till pensionären, kommer cirka 65 till 80% från dess investeringsavkastning och inte den kapital som han investerade under intjäningsåldern. Dvs $ 17 500 som erhållits vid 60 års ålder, han skulle ha bidragit med bara $ 3500 vila är hans ränta ackumulering under 35 års tid. På grund av detta väljer unga arbetare att definiera förmånsplaner och föredrar att investera med offentliga pensionsfonder istället för privat förvaltade.
Nyckelanteckning
Per omröstning som genomfördes 2008 i West Virginia, som bestod av 79% av lärarna röstade att byta från DCP till DBP, i denna undersökning var 70% av väljarna under 40 år.
Rekommenderade artiklar
Detta har varit en guide till Vad är en förmånsplan och dess definition. Här diskuterar vi den definierade bidragsplanen med dess fördelar och nackdelar. Du kan också gå igenom våra andra föreslagna artiklar för att lära dig mer -
- Exempel på riskbedömning
- Vad är inflationsredovisning
- Karriär inom finans | Jobb & Karriär