Netto kassaflödesformel (innehållsförteckning)

  • Formel
  • exempel
  • Kalkylator

Vad är netto kassaflödesformel?

Termen "nettokassaflöde" avser kontanter som genereras eller förloras av ett företag under en viss tid, vilket kan vara årligt, kvartalsvis, månatligt osv. Med andra ord är det skillnaden mellan ett företags kassaflöde och utflöde under rapporteringsperioden. Nettokassaflödet är också skillnaden mellan den öppna kassabalansen och den slutliga kassabalansen i en rapporteringsperiod. Formeln för nettokassaflöde kan härledas genom att lägga till kassaflöde från verksamheten, kassaflöde från investeringar och kassaflöde från finansiering. Matematiskt representeras det som,

Net Cash Flow = Cash Flow From Operations + Cash Flow From Investing + Cash Flow From Financing

Exempel på netto kassaflödesformel (med Excel-mall)

Låt oss ta ett exempel för att förstå beräkningen av netto kassaflöde på ett bättre sätt.

Du kan ladda ner denna Excel-mall för netto kassaflödesformulär här - Excel-kassaflödesformel Excel-mall

Netto kassaflödesformel - exempel # 1

Låt oss ta exemplet på ett företag DFR Ltd. som är verksamt inom tillverkning av möbler. Företagsledningen vill bedöma dess kassaflöde under året. Finansavdelningen lämnade följande detaljer om kassaflödet under året

  • Kassaflöde från verksamheten: 1 820 000 dollar
  • Kassaflöde från investeringar: - 670 000 dollar
  • Kassaflöde från finansiering: - $ 250 000

Hjälp den högsta ledningen med en beräkning av årets nettokassaflöde.

Lösning:

Nettokassaflöde beräknas med hjälp av formeln nedan

Netto kassaflöde = kassaflöde från verksamhet + kassaflöde från investeringar + kassaflöde från finansiering

  • Nettokassaflöde = $ 1 820 000 + (- $ 670 000) + (- $ 250 000)
  • Netto kassaflöde = 900 000 dollar

Därför var DFR Ltd. netto kassaflöde 900 000 USD för året.

Netto kassaflödesformel - exempel # 2

Låt oss ta exemplet med Apple Inc. för att illustrera beräkningen av nettokassaflödet. Enligt årsredovisningen för året 2018 är följande information tillgänglig:

Beräkna nettokassaflödet för Apple Inc. för året 2018 baserat på den angivna informationen.

Lösning:

Kassaflöde från operativa aktiviteter beräknas som

Kassaflöde från investeringsverksamhet beräknas som

Kassaflöde från finansieringsverksamhet beräknas som

Nettokassaflöde beräknas med hjälp av formeln nedan

Netto kassaflöde = kassaflöde från verksamhet + kassaflöde från investeringar + kassaflöde från finansiering

  • Netto kassaflöde = $ 77.434 Mn + $ 16.066 Mn + (- $ 87.876 Mn)
  • Netto kassaflöde = 5 624 Mn USD

Därför uppgick netto kassaflöde för Apple Inc. för året 2018 till 5 624 Mn USD.

Källlänk: Apple Inc. Balansräkning

Förklaring

Formeln för nettokassaflöde kan härledas genom att använda följande steg:

Steg 1: Bestäm först det kassaflöde som genereras från den löpande verksamheten. Det fångar upp kassaflödet som härrör från företagets kärnverksamhet inklusive kassaflöde från krav på rörelsekapital och justerar alla andra icke-rörelsekostnader (ränta) och icke-kontanta poster (avskrivningar).

Steg 2: Bestäm sedan det kassaflöde som genereras från investeringsaktiviteterna, som i första hand inkluderar kassaflöde antingen i form av investeringar eller investeringar i aktier / obligationer eller kassaflöde av utdelningar som erhållits från investeringar.

Steg 3: Bestäm sedan det kassaflöde som genereras från finansieringsverksamheten, som fångar upp kassaflöde för ytterligare skulder eller infusion av eget kapital, medan kassaflödet inkluderar återbetalning av skuld, utdelning, räntebetalning etc.

Steg 4: Slutligen kan formeln för nettokassaflöde härledas genom att lägga till kassaflöde från verksamheten, kassaflöde från investeringar och kassaflöde från finansiering som visas nedan.

Netto kassaflöde = kassaflöde från verksamhet + kassaflöde från investeringar + kassaflöde från finansiering

Relevans och användning av netto kassaflödesformel

Det är viktigt att förstå begreppet nettokassaflöde eftersom det är en bra indikator på företagens likviditetsposition. Vanligtvis indikerar de långsiktiga positiva kassaflödena en sund position och sådana företag kan bekvämt uppfylla sina kortsiktiga åtaganden utan att ta till likvidationen av sina tillgångar. Å andra sidan indikerar långsiktigt lågt eller negativt kassaflöde en svag ekonomisk hälsa och sådana företag kan till och med vara på randen av konkurs. Så detta är hur en trend i kassaflödet kan hjälpa till att bedöma ett företags ekonomiska hälsa.

Kalkylator för nettokassaflödesformel

Du kan använda följande kassaflödesräknare

Kassaflöde från verksamheten
Kassaflöde från investeringar
Kassaflöde från finansiering
Netto kassaflöde

Netto kassaflöde = Kassaflöde från verksamhet + kassaflöde från investeringar + kassaflöde från finansiering
0 + 0 + 0 = 0

Rekommenderade artiklar

Detta är en guide till Net Cash Flow Formula. Här diskuterar vi hur man beräknar nettokassaflödet tillsammans med praktiska exempel. Vi erbjuder också en kassaflödesberäknare med en nedladdningsbar Excel-mall. Du kan också titta på följande artiklar för att lära dig mer -

  1. Formel för Net Worth Formula
  2. Hur man beräknar tillverkningsomkostnader
  3. Exempel på formel för total variabel kostnad
  4. Beräkning av avkastning på försäljningsformel

Kategori:

Entreprenörskap Utveckling